Di Gabriele Denaro · Pubblicata il 20 settembre 2026 · Aggiornata il 6 ottobre 2026
Un attivo è qualcosa che possiedi e che ha valore: risparmi, investimenti, una casa, un'auto. Un passivo è qualcosa che devi: un mutuo, un prestito, il saldo di una carta di credito, un debito fiscale. Il patrimonio netto è attivo meno passivo. Sembra meccanico, ed è così, ma i due elenchi si comportano in modo molto diverso nel tempo.
Supponi che il tuo patrimonio netto sia salito di 10.000 € quest'anno. In una versione i tuoi investimenti sono cresciuti di 10.000 €. In un'altra hai ripagato 10.000 € di mutuo con il tuo stipendio. Il numero finale è identico. Il primo caso dipende dai mercati e può invertirsi l'anno dopo. Il secondo nasce dal tuo flusso di cassa e resta. Guardando solo il totale non li distingui.
Una casa da 200.000 € con 150.000 € ancora da pagare lascia 50.000 € di patrimonio. Se il valore di mercato sale a 220.000 €, il debito non si è mosso e il patrimonio sulla casa è ora 70.000 €. Se registri solo questo, non puoi capire se hai ripagato il mutuo o se è cambiato il prezzo. Per questo Patrimony registra il debito residuo separatamente su ogni bene in I miei Beni, invece di mostrare un'unica cifra netta.
Dire che un debito è buono o cattivo manca il punto. Conta cosa ha finanziato e quanto costa. Un mutuo a tasso basso su una casa in cui vivi è una decisione diversa da un saldo di carta di credito trascinato a un tasso alto. La guida sul debito buono e cattivo spiega la differenza.
Per i prestiti, registra il capitale ancora da restituire, che trovi nell'estratto conto o nel piano di ammortamento, non il totale delle rate pagate. Nei primi anni di un mutuo gran parte della rata è interesse, che non costruisce patrimonio. Aggiornare il saldo residuo una volta al mese richiede un minuto e mantiene onesto il lato dei passivi.
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